华夏时报（chinatimes.net.cn）记者王仲琦冯樱子北京报道
日前，福建海峡银行发布的年度同业存单发行计划显示，该行资产质量有所好转。截至年末，福建海峡银行不良率为1.58%，同比下降0.72个百分点；同期拨备覆盖率有所增厚，达到.24%；资本充足率为14.35%，同比上升1.11个百分点。
但是，该行经营业绩并无起色，年营业收入和净利润继续双双下滑，分别为27.41亿元和4.76亿元，同比下降8.85%和26.77%。这也是该行营收和净利连续三年下降。在盈利能力方面，年该行净息差1.41%，资产利润率0.3%，均连续三年处于回落状态。成本收入比为42.52%，仍处于上行通道中。
上述经营状况，是福建海峡银行年换帅后，交出的首份成绩单。
年5月，福建海峡银行领导班子出现调整，时任福州市金融工作办公室党组成员、副主任俞敏，拟任福建海峡银行党委书记、董事长；时任福建海峡银行党委委员、副行长吴雷，拟任福建海峡银行党委副书记、行长。年7月，福建海峡银行董事会和股东大会选举俞敏为董事长、聘任吴雷为行长。福建银监局核准了二人的任职资格。
关于福建海峡银行年营收和净利双降等问题，该行相关工作人员对《华夏时报》记者的问题未予以回答。
值得注意的是，福建海峡银行在合规经营方面也屡现漏洞，年一季度，该行已经收到5张来自央行的罚单，罚金余万元。
利息收入锐减拖累营利下滑
最近三年，福建海峡银行营利状况可以说是每况愈下。
年到年，该行营业收入分别为35.79亿元、30.07亿元和27.41亿元。从收入结构来看，该行收入主要来自利息净收入，上述3年占比分别为89.66%、85.19%和78.84%。而年到年，该行利息净收入逐年减少，分别为32.09亿元、25.62亿元和21.61亿元。进一步看，该行利息净收入由利息收入和利息支出构成，其中年利息收入为65.55亿元，同比减少3.66亿元。由此可见，因为利息收入波动下降，通过利息净收入的推动，导致该行营业收入出现下滑。
记者注意到，近年福建海峡银行利润表显示，该行年到年营业支出波动不大，因此在营业收入下滑的影响下，该行净利润也随之逐年下滑，分别为7.89亿元、6.5亿元和4.76亿元。
事实上，福建海峡银行营业状况受当地影响较大。福建海峡银行所在的福州市银行业竞争较为激烈，竞争主要集中在国有银行、股份制商业银行和地方法人商业银行之间。目前进入福州市的商业银行主要为五大国有银行，国内大部分股份制商业银行和福建省内部分城市商业银行也在当地设有分行。五大国有银行及总部位于福州市的兴业银行以中型和大型企业客户为主，整体市场份额仍占主导地位；福建海峡银行以中小企业客户为主。截至年末，福建海峡银行存贷款业务分别排名福州市第7位和第10位。
福建海峡银行利息收入主要为贷款利息收入及投资利息收入。近年该行贷款利息收入和投资利息收入占比都超过40%。福建海峡银行受外部竞争压力较大影响，该行净息差进一步收窄，年到年，该行净息差分别为2.25%、1.64%和1.41%。
受有效信贷需求不足及利率市场化持续推进的影响，年末该行存贷款总额分别较上年末增长2.57%和9.98%至.92亿元和.67亿元，增幅分别较上年下降6.01个百分点和2.83个百分点。截止到年6月末，该行存贷款总额分别较上年末下降6.62%和1.34%至.02亿元和.79亿元。
此外，福建海峡银行的分支机构盈利状况也不容乐观。年上半年，该行泉州分行、漳州分行、龙岩分行、莆田分行、温州分行、三明分行和厦门分行分别出现不同程度的亏损。
上海新世纪资信评估投资服务有限公司在福建海峡银行年金融债券（第一期）信用评级报告（下称评级报告）中指出，整体来看，随着信用风险持续暴露、利率市场化的推进以及银行业竞争的日趋激烈，该行盈利指标趋于弱化，盈利能力持续面临挑战。
不良率骤降成谜？
福建海峡银行年度同业存单发行计划显示，该行年各项贷款余额.83亿元，不良贷款率1.58%。经过计算可知，该行年不良贷款余额为10.39亿元。
记者发现，该行年不良贷款余额、不良贷款率下降幅度十分惊人。数据显示，该行年到年不良贷款余额为13.21亿元、15.83亿元和15.24亿元；同期不良率为2.47%、2.63%和2.3%。不仅如此，该行年上半年，不良贷款余额和不良率为16.01亿元和2.45%。也就是说，福建海峡银行下半年不良贷款余额不但没有增加一分钱，反而减少了5.62亿元；不良率下降0.87个百分点。
对于不良贷款余额和不良率大幅度下降，福建海峡银行在年度同业存单发行计划和年四季度信息披露中均没有说明原因。
上述评级报告显示，年，在核销规模上升的基础上，该行